Summary
VAT تعني Value Added Tax، وتُفرض على غالبية السلع والخدمات في دول GCC (Gulf Cooperation Council)، باستثناء بعض السلع الأساسية. ويتم تطبيقها في دول GCC لتعزيز التنويع الاقتصادي والاستدامة المالية.
يجب على المنشأة التسجيل في VAT فقط إذا تجاوزت إيراداتها السنوية حدًا معينًا. يختلف هذا الحد بحسب دولة GCC، لكن الرقم العام هو 375,000 ريال سعودي. عند التسجيل في VAT، ستقوم الهيئة الزكوية والضريبية (زاتكا) بمنحك رقم تسجيل ضريبي (TRN)، وهو معرف فريد مكوّن من 15 رقمًا. يمكنك إعداد إعداداتك الضريبية باستخدام هذا الرقم (TRN).
إذا كانت منشأتك VAT، فهناك عدة مسؤوليات يجب عليك الالتزام بها لتظل متوافقًا مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (زاتكا). ستحتاج إلى:
قم بفرض المعدل الأساسي البالغ 15% على جميع السلع والخدمات الخاضعة للضريبة
أصدر فواتير متوافقة مع VAT لعملائك، ويجب أن تتضمن مبلغ VAT، tax registration number (TRN)، وغيرها من التفاصيل المطلوبة
ادفع VAT المحصلة من عميلك إلى هيئة الزكاة والضرائب والجمارك قبل تاريخ الاستحقاق
قدّم إقرارات VAT بشكل منتظم (شهريًا أو ربع سنويًا أو سنويًا) كما تم الاتفاق عليه مع هيئة الزكاة والضرائب والجمارك، مع توضيح VAT المحصلة على sales وVAT المدفوعة على المشتريات
احتفظ بسجلات دقيقة لجميع إيراداتك ومصروفاتك من الطلبات والفواتير والمشتريات لمدة لا تقل عن خمس سنوات. تساهم هذه السجلات في تقديم إقرارات VAT بدقة وقد تكون مطلوبة أثناء تدقيق هيئة الزكاة والضرائب والجمارك
من أجل الوفاء بهذه المسؤوليات وتجنب العقوبات والغرامات والإجراءات التنفيذية الأخرى من هيئة الزكاة والضرائب والجمارك (ZATCA)، يجب عليك ضبط إعدادات الضريبة في Zoho POS. لا يمكنك تطبيق معدلات الضريبة على معاملاتك حتى تقوم بإعداد إعدادات الضريبة الخاصة بك.
إعداد Taxes
إذا كان عملك متوافقًا مع VAT، يمكنك إضافة تفاصيل VAT الخاصة بك في Tax Settings.
نسب الضرائب
بمجرد تفعيل الضريبة، ستظهر نسب الضرائب الموضحة أدناه.
Standard rate - 15%
يتم تطبيق معدل الضريبة هذا في الغالبية العظمى من المعاملات التجارية في المملكة العربية السعودية.
Zero rate - 0%
تشمل التوريدات الخاضعة لنسبة الصفر ما يلي:
تصدير السلع والخدمات خارج GCC
النقل الدولي وداخل GCC
توريد بعض وسائل النقل البحري والجوي والبري (مثل الطائرات والسفن)
تقديم خدمات تعليمية محددة، بالإضافة إلى السلع والخدمات المرتبطة بها
تقديم خدمات صحية محددة، بالإضافة إلى السلع والخدمات ذات الصلة
بالإضافة إلى ذلك، يمكن لكل دولة عضو تطبيق النسبة الصفرية أو VAT-exempt على القطاعات التالية: (القطاع التعليمي، القطاع الطبي، القطاع العقاري، وقطاع النقل المحلي)
معفى
إذا كان أي من العناصر exempt من VAT، يمكنك اختيارها على أنها exemptة من VAT أثناء إنشاء المعاملات. لا تحتاج إلى إنشاء ضريبة جديدة لمثل هذه المعاملات.
Out of Scope
إذا لم يكن توريد أي من بضائعك خاضعًا لنطاق VAT، فيمكنك اختيار هذا الخيار أثناء إنشاء معاملات لها في تطبيق الويب Zoho POS.
معدل الضريبة الافتراضي
سيتم تعيين النسبة القياسية (15٪) كضريبة افتراضية حيث سيتم تطبيق هذه النسبة على غالبية الأصناف وفقًا لإرشادات الهيئة العامة للزكاة والضريبة والجمارك VAT. إذا لم يكن هناك نسبة ضريبية محددة للصنف، فسيتم تطبيق الضريبة المعينة كافتراضية عند إنشاء المعاملات.
Add معدلات الضريبة إلى Item
بناءً على المعالجات الضريبية، يمكنك تحديد معدلات الضريبة على السلع والخدمات الخاصة بك. بمجرد تحديد معدلات الضريبة على العناصر، سيتم تعبئتها تلقائيًا عند إنشاء الفواتير لها.
